DSpace logo
Por favor, use este identificador para citar o enlazar este ítem: http://repositorio.ucsg.edu.ec/handle/3317/21340
Registro completo de metadatos
Campo DC Valor Lengua/Idioma
dc.contributor.advisorVaca Benalcázar, Christian Patricio-
dc.contributor.authorJiménez Estrada, Carmen Eleana-
dc.date.accessioned2023-08-02T17:20:10Z-
dc.date.available2023-08-02T17:20:10Z-
dc.date.issued2023-06-19-
dc.identifier.urihttp://repositorio.ucsg.edu.ec/handle/3317/21340-
dc.descriptionEl desarrollo del presente trabajo se enfocó en realizar un levantamiento de información para conocer los casos que se han detectado como el lavado al activo por medio del uso de criptomonedas, esto conllevó a proponer indicadores o patrones para sugerir que se trata de una estafa disfrazada de criptomoneda y brindar medios adecuados para que esta modalidad delictiva no afecte la economía del país. El contenido teórico proviene de revistas, artículos, tesis de postgrado, entre otros que permitió análisis el tema de estudios desde un contexto, internacional y nacional sobre el lavado de activos con el uso de criptomonedas. La metodología de investigación es de naturaleza documental, la población objeto de estudios fueron los criptoinversores y expertos en lavado de activos y de criptomoneda. Los resultaos demuestra que las criptomonedas son un medio para lavar activos, sin embargo, consideran que las monedas virtuales son seguros a pesar de los riesgos existentes. En base a esto se concluye que en base a la revisión literaria y los resultados la descentralización de las monedas virtuales son el medio más factible para desarrollar actos ilícitos como el lavado de activos entre otros, motivo por el cual se recomienda regular la circulación de las criptomonedas, para brindarle a los criptoinversores respaldo legal en cada una de las transacciones virtuales que efectúan.en_US
dc.description.abstractThe development of this work focused on conducting a survey of information to know the cases that have been detected as asset laundering through the use of cryptocurrencies, this led to propose indicators or patterns to suggest that it is a scam disguised as cryptocurrency and provide appropriate means for this criminal modality does not affect the country's economy. The theoretical content comes from journals, articles, graduate theses, among others that allowed analysis of the subject of studies from a context, international and national on money laundering with the use of cryptocurrencies. The research methodology is documentary in nature, the target population of studies were cryptoinvestors and experts in money laundering and cryptocurrency. The results show that cryptocurrencies are a means to launder assets, however, they consider that virtual currencies are safe despite the existing risks. Based on this it is concluded that based on the literature review and the results the decentralization of virtual currencies are the most feasible means to develop illicit acts such as money laundering among others, which is why it is recommended to regulate the circulation of cryptocurrencies, to provide cryptoinvestors legal support in each of the virtual transactions they make.en_US
dc.formatapplication/pdfen_US
dc.language.isospaen_US
dc.publisherUniversidad Católica de Santiago de Guayaquilen_US
dc.rightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessen_US
dc.rights.urihttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0/en_US
dc.subjectLAVADO DE ACTIVOen_US
dc.subjectINTEGRIDAD FINANCIERAen_US
dc.subjectMONEDAS VIRTUALESen_US
dc.subjectRIESGO FINANCIEROen_US
dc.titlePropuesta de alertas para identificar lavado de activos con el uso de criptomonedas.en_US
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/masterThesisen_US
Aparece en las colecciones: Trabajos de Grado - Maestría en Contabilidad y Auditoria, mención Gestión Tributaria

Ficheros en este ítem:
Fichero Descripción Tamaño Formato  
T-UCSG-POS-MCAGT-14.pdf1,3 MBAdobe PDFVisualizar/Abrir


Este ítem está sujeto a una licencia Creative Commons Licencia Creative Commons Creative Commons